哥要求先分產5千萬，承諾未來不爭遺產… 父過世立刻不守承諾！怎麼辦？

財富傳承牽涉許多法律問題，多累積知識能保障自己權益。 圖／123RF

 

60歲的林先生，早年投資房地產致富，擁有上億資產，由於太太已過世，財產將留給一對子女。但兒子說，打算到海外創業，要求爸爸預先分產五千萬，承諾未來不會和妹妹爭遺產 ，林先生欣然同意。想不到林先生一過世，兒子立刻回來跟妹妹說，依照法律 ，有權利平分剩下的五千萬遺產。碰到哥哥不守承諾的情形，律師點出，只要懂法律「歸扣 」的規定，妹妹就可聰明保住財富！

 

3種用途提前分產 歸扣可追回

 

恩典法律事務所所長蘇家宏律師表示，根據法律，若被繼承人沒有寫遺囑 ，留下來的遺產將依照繼承順位 來平均分配。配偶為當然繼承人，除了配偶以外，繼承的先後順序為直系血親卑親屬(以親等近為先)、父母、兄弟姊妹、祖父母。

 

以林先生的案例來說，沒有配偶，但有直系血親卑親屬，遺產就是由一對兒女來繼承。根據法律，兒女可平均分配遺產，因此照此案例，林先生剩下五千萬遺產，兒子、女兒可各分二千五百萬元。但是，碰上預先分產的情形，就可納入歸扣的規定，重新考量。

 

歸扣指的是，若是因結婚、分居、營業三種用途，被繼承人預先贈與財產給繼承人，當被繼承人過世後，這筆贈與金額應該計回被繼承人的所有財產。簡單來說，林先生因兒子要做生意，給了他五千萬做營業之用，剩下五千萬的財產死後留給女兒。因為兒子已經先拿走五千萬，因此，根據歸扣來計算，就不能再回來主張要跟妹妹分剩下的五千萬遺產。

 

不懂法律 錯失保護自己機會

 

許多人因為不清楚這項歸扣的規定，造成自己的權益喪失，蘇家宏說，平時若能多累積相關法律知識，就能聰明保障自己的權益。但他也提醒，歸扣只包括結婚、分居、營業用途，若是爸媽生前因其他原因主動贈與，就不屬於歸扣範圍。

 

若父母特別偏愛某位子女，想要生前多贈與財產，又怕過世後該子女被追究贈與歸扣問題，建議父母可在贈與時，白紙黑字寫下「財產不用歸扣」。

 

「法律不是保障有錢人，而是保障懂法律的人。」無論是父母輩、子女輩或單身族群，在面對財富傳承的規畫時，都可能碰上許多問題。

《橘世代》與恩典法律事務所律師群，共同推出最全面的線上影音課程「不爭不搶，三封信財富永流傳」(課程連結：https://bit.ly/3iSMDUp)，可不限時間、無限次觀看，高彈性、高隱私，適合每位想做財富規劃的人。或電洽諮詢 02-2649-1681按2。